Záverečný účet obce Dolné Dubové za rok 2020
Záverečný účet obce Dolné Dubové za rok 2020
Podľa príslušných ustanovení zák. NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrnne spracované do Záverečného účtu obce. Podkladom na vypracovanie záverečného účtu je účtovná závierka obce.
Podľa ustanovenie § 4 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obec schvaľuje, sleduje a vyhodnocuje rozpočet ako jeden celok, vrátane rozpočtu rozpočtovej organizácie zriadenej obcou t.j. ZŠ s MŠ s právnou subjektivitou.
Záverečný účet podľa §16 osd. 5 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje :
- Rozpočet obce na r. 2020
- Údaje o plnení rozpočtu obce (príloha č. 1)
- Výsledok hospodárenia za r. 2020
- Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu
- Bilancia aktív a pasív k 31.12.2020
- Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2020
- Hodnotiaca správa (príloha č. 2)
- Návrh uznesenia
Výsledok hospodárenia sa zisťuje ako rozdiel medzi príjmami a výdavkami bežného rozpočtu (t.j. výsledok bežného rozpočtu), príjmami a výdavkami kapitálového rozpočtu (výsledok kapitálového rozpočtu). Príjmové finančné operácie a výdavkové finančné operácie neovplyvňujú VH (prebytok alebo schodok) rozpočtu obce.
- ROZPOČET OBCE NA R. 2020:
Finančné hospodárenie obce Dolné Dubové sa riadilo rozpočtom, ktorý bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 71/2019 zo dňa 03.12.2019.
Rozpočet bol zmenený nasledovne:
Rozpočtové opatrenie č. 1/2020 z 20.08.2020, uznesenie č. 42/20
Rozpočtové opatrenie č. 2/2020 z 22.10.2020, uznesenie č. 59/20
Rozpočtové opatrenie č. 3/2019 z 10.12.2020, uznesenie č. 81/20.
Rozpočet obce bol nasledovný: v €
Ukazovateľ | Schválený rozpočet | Rozpočet po zmene k 31.12.2020 |
Bežný rozpočet | ||
Bežné príjmy | 535 816,00 | 846 697,52 |
Príjmy školstvo | 22 700,00 | 22 700,00 |
Bežné výdavky | 248 434,00 | 250 813,51 |
Výdavky na školstvo | 212 000,00 | 212 000,00 |
Kapitálový rozpočet |
||
Kapitálové príjmy | 0,00 | 0,00 |
Kapitálové výdavky | 75 082,00 | 152 778,21 |
Finančné operácie | ||
Príjmové finančné operácie | 0,00 | 15 311,00 |
Výdavkové finančné operácie | 23 000,00 | 23 000,00 |
Príjmy spolu | 558 516,00 | 884 708,52 |
Výdavky spolu | 558 516,00 | 638 591,72 |
- ÚDAJE O PLNENÍ ROZPOČTU
Plnenie príjmov a výdavkov je podrobne rozpísané podľa platnej rozpočtovej klasifikácie – príloha č.1 / plnenie príjmov a výdavkov/
- VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA ZA R. 2020
Ukazovateľ | rozpočet po zmene k 31.12.2020 | skutočnosť k 31.12.2020 |
Bežný rozpočet | ||
Bežné príjmy | 846 697,52 | 845 175,26 |
BP školstvo | 22 700,00 | 25 063,68 |
Bežné výdavky | 250 813,51 | 245 365,96 |
Výdavky na školstvo | 212 000,00 | 208 011,55 |
Hospodárenie obce – prebytok rozpočtu | +406 584,01 | + 416 861,43 |
Kapitálový rozpočet | ||
Kapitálové príjmy | 0,00 | 0,00 |
Kapitálové výdavky | 152 778,21 | 60 134,28 |
Hospodárenie obce – schodok rozpočtu | -152 778,21
|
-60 134,28
|
Príjmy bežné a kapitálové spolu | 869 397,52 | 870 238,94 |
Výdavky bež. a kap. spolu | 615 591,72 | 513 511,79 |
PRÍJMY – VÝDAVKY | +253 805,80 | + 356 727,15 |
Finančné operácie | ||
Finančné príjmy | 15 311,00 | 15 311,00 |
Finančné výdavky | 23 000,00 | 23 163,84 |
Finančné P -V | -7 689,00 | -7 852,84 |
Celk. výsledok hospodárenia | +246 116,80 | + 348 874,31 |
Hospodárenie za r. 2020
Obec dosiahla prebytkový bežný rozpočet vo výške + 416 861,43 €, schodkový kapitálový rozpočet vo výške – 60 134,28 €, príjmy z finančných operácií činili 15 311,00 €, výdavky z finančných operácií činili 23 163,84 € .
Výsledok hospodárenia v sume + 348 874,31 € zistený podľa § 10 ods.3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p.
V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, sa z tohto prebytku vylučujú :
- nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia § 18
ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. 9/1 v sume 21 011,89 EUR
9/2 v sume 35 525,25 EUR
9/3 v sume 16 120,37 EUR spolu: 72 657,51 € k 31.12.2020
- nevyčerpané prostriedky zo sociálneho fondu podľa zákona č.152/1994 Z.z. o sociálnom fonde v sume 598,37 EUR,
- nevyčerp. prostriedky z finančnej zábezpeky v sume 23 355,83 EUR k 31.12.2020,
- nevyčerpané prostriedky z cestovného Kátlovce v sume 137,52 EUR
- nevyčerpané prostriedky z dotačného účtu na kanalizáciu v sume 244 690,00 EUR
- nevyčerpané finančné prostriedky – stravné v sume 1 686,00 EUR
- nevyčerpané vzdelávacie poukazy v sume 320,00 €
Spolu vylúčenie v čiastke 343 445,23 EUR
Po vylúčení nevyčerpaných účelovo určených finančných prostriedkov v súlade s § 16 ods. 6 ZRPÚS OZ Dolné Dubové za rok 2020 rozhoduje o prebytku v čiastke 5 429,08 EUR.
- TVORBA A POUŽITIE PROSTRIEDKOV REZERVNÉHO, SOCIÁLNEHO FONDU A FONDU OPRÁV
Rezervný fond sa tvorí z výsledku hospodárenia za predchádzajúci hospodársky rok.
O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
Sociálny fond Suma v €
Počiatočný stav k 1. 1. 2020 | 2 426,56 |
Tvorba fondu | 762,81 |
Čerpanie fondu | 2 591,00 |
Konečný stav k 31. 12. 2020 | 598,37 |
Sociálny fond sa tvoril vo výške 1,05% z vyplatených miezd zamestnancov.
Sociálny fond je vedený na analytickom účte 221 012.
Fond opráv k náj. bytom 9/1 | Suma v € |
Počiatočný stav k 1. 1. 2020 | 18 255,21 |
Tvorba fondu | 3 385,68 |
Čerpanie fondu | 629,00 |
Konečný stav k 31. 12. 2020 | 21 011,89 |
Fond opráv k náj. bytom 9/2 |
Suma v € |
Počiatočný stav k 1.1.2020 | 32 891,05 |
Tvorba fondu | 3 385,20 |
Čerpanie fondu | 751,00 |
Konečný stav k 31.12.2020 | 35 525,25 |
Fond opráv k náj. bytom 9/3 | Suma v € |
Počiatočný stav k 1.1.2020 | 13 315,61 |
Tvorba fondu | 3 623,16 |
Čerpanie fondu | 818,40 |
Konečný stav k 31.12.2020 | 16 120,37 |
- BILANCIA AKTÍV A PASÍV k 31. 12. 2020 v €
Označenie | v € | |
|
AKTÍVA | 2 756 113 |
Neobežný majetok
|
2 073 664 | |
1. | Dlhodobý nehmotný majetok | 14 601,00 |
A. | Softvér | 0,00 |
B. | Ostatný DHNM | 14 601 |
2. | Dlhodobý hmotný majetok | 1 925 108 |
A. | Budovy a stavby | 1 283 625 |
B. | Stroje, prístroje a zariadenia | 4 473 |
C. | Dopravné prostriedky | 0 |
D. | Pozemky | 256 136 |
E. | Drob. dlhodob. majetok | 0 |
F. | Obstaranie dlhodobého hmot. majetku
PD Zber. dvor, skládka KO, PD COK kostol , chodníky |
380 874 |
3. | Dlhodobý finančný majetok – finančné investície | 133 955 |
A. | Podiely v spoločnosti TAVOS | 133 955 |
Obežný majetok
|
682 449 | |
4. | Finančný majetok | 632 762 |
A. | Zostatok na bankových účtoch | 630 108 |
B. | Pokladničná hotovosť | 2 654 |
5. | Pohľadávky | 5 129 |
A. | Pohľadávka voči zamestnancom( 31.12.2005) | 3 245 |
B. | Ostatné pohľadávky | 0 |
C. | Spojovací účet pri združení- spoločný stavebný úrad | 1 884 |
D. | Zúčt. s orgánmi soc.Po a ZdPo | 0 |
E. | Ostatné | 0 |
6. | Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy | 44 557 |
7. | Majetok v evidencii 51583,- € | |
– Ocú, svadobka, DHZ, Knižnica, DS, TJ, ZŠ s MŠ | ||
|
PASÍVA |
2 756 113
|
1. | Vlastné imanie | 1 237 663 |
2. | Záväzky
|
1 101 934 |
2.1 | Záväzky – rezerva na audit | 1 800 |
2.2 | Dlhodobé záväzky | 557 096 |
A. | Dlhodobé záväzky – úver | 556 497 |
B. | Dlhodobé záväzky – zo SF | 599 |
2.3 | Krátkodobé záväzky | 280 629 |
A. | Záväzky z obchodného styku: CS, FCC, Telekom… | 244 968 |
B. | Zamestnanci | 7 317 |
C. | Zúčtovanie soc. a zdrav. poist. | 3 681 |
D. | Ostatné priame dane | 943 |
E. | Zábezpeka od nájomníkov 9 b.j. a ost. /379/ a ostatné | 23 720 |
2.4 | Návratná finančná výpomoc | 15 311 |
2.5 | Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy | 247 098 |
3. | Časové rozlíšenie | 416 516 |
A. | Výnosy budúcich období | 416 516 |
Celkové aktíva vykázané v súvahe k 31.12.2020 sú v objeme netto 2 756 113,- € a zdroje krytia – pasíva v rovnakej výške 2 756 113,- €.
- PREHĹAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K 31.12.2020
Obec k 31. 12. 2020 eviduje tieto dlhy v sume 556 497,49 €
- úver 9/1 127 871,20 €
- úver 9/2 174 030,15 €
- úver 9/3 254 596,14 €
- HODNOTIACA SPRÁVA
Hodnotiaca správa tvorí prílohu č. 2
- NÁVRH UZNESENIA K ZÁVEREČNÉMU ÚČTU OBCE ZA R. 2020
Obecné zastupiteľstvo v Dolnom Dubovom schvaľuje:
záverečný účet obce a celoročné hospodárenie obce za rok 2020 bez výhrad.
Vypracovala:
Ing. Elena Čapkovičová
Iveta Matuškovičová
V Dolnom Dubovom, 25.05.2021
Prerokované na Obecnom zastupiteľstve dňa …………2021, uznesenie č. ……. .