Záverečný účet obce Dolné Dubové za rok 2020
Záverečný účet obce Dolné Dubové
za rok 2020
Podľa príslušných ustanovení zák. NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrnne spracované do Záverečného účtu obce. Podkladom na vypracovanie záverečného účtu je účtovná závierka obce.
Podľa ustanovenie § 4 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obec schvaľuje, sleduje a vyhodnocuje rozpočet ako jeden celok, vrátane rozpočtu rozpočtovej organizácie zriadenej obcou t.j. ZŠ s MŠ s právnou subjektivitou.
Záverečný účet podľa §16 osd. 5 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje :
1. Rozpočet obce na r. 2020
-
Údaje o plnení rozpočtu obce (príloha č. 1)
-
Výsledok hospodárenia za r. 2020
-
Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu
-
Bilancia aktív a pasív k 31.12.2020
-
Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2020
-
Hodnotiaca správa (príloha č. 2)
-
Návrh uznesenia
Výsledok hospodárenia sa zisťuje ako rozdiel medzi príjmami a výdavkami bežného rozpočtu (t.j. výsledok bežného rozpočtu), príjmami a výdavkami kapitálového rozpočtu (výsledok kapitálového rozpočtu). Príjmové finančné operácie a výdavkové finančné operácie neovplyvňujú VH (prebytok alebo schodok) rozpočtu obce.
1. ROZPOČET OBCE NA R. 2020:
Finančné hospodárenie obce Dolné Dubové sa riadilo rozpočtom, ktorý bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 71/2019 zo dňa 03.12.2019.
Rozpočet bol zmenený nasledovne:
Rozpočtové opatrenie č. 1/2020 z 20.08.2020, uznesenie č. 42/20
Rozpočtové opatrenie č. 2/2020 z 22.10.2020, uznesenie č. 59/20
Rozpočtové opatrenie č. 3/2019 z 10.12.2020, uznesenie č. 81/20.
Rozpočet obce bol nasledovný:
v €
Ukazovateľ |
Schválený rozpočet |
Rozpočet po zmene k 31.12.2020 |
Bežný rozpočet |
||
Bežné príjmy |
535 816,00 |
846 697,52 |
Príjmy školstvo |
22 700,00 |
22 700,00 |
Bežné výdavky |
248 434,00 |
250 813,51 |
Výdavky na školstvo |
212 000,00 |
212 000,00 |
Kapitálový rozpočet | ||
Kapitálové príjmy |
0,00 |
0,00 |
Kapitálové výdavky |
75 082,00 |
152 778,21 |
Finančné operácie | ||
Príjmové finančné operácie |
0,00 |
15 311,00 |
Výdavkové finančné operácie |
23 000,00 |
23 000,00 |
Príjmy spolu |
558 516,00 |
884 708,52 |
Výdavky spolu |
558 516,00 |
638 591,72 |
2. ÚDAJE O PLNENÍ ROZPOČTU
Plnenie príjmov a výdavkov je podrobne rozpísané podľa platnej rozpočtovej klasifikácie – príloha č.1 / plnenie príjmov a výdavkov/
3. VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA ZA R. 2020
Ukazovateľ |
rozpočet po zmene k 31.12.2020 |
skutočnosť k 31.12.2020 |
Bežný rozpočet |
||
Bežné príjmy |
846 697,52 |
846 602,06 |
BP školstvo |
22 700,00 |
30 926,64 |
Bežné výdavky |
250 813,51 |
245 365,96 |
Výdavky na školstvo |
212 000,00 |
213 636,02 |
Hospodárenie obce – prebytok rozpočtu | +406 584,01 | + 418 526,72 |
Kapitálový rozpočet | ||
Kapitálové príjmy |
0,00 |
0,00 |
Kapitálové výdavky |
152 778,21 |
60 134,28 |
Hospodárenie obce – schodok rozpočtu |
-152 778,21 |
-60 134,28 |
Príjmy bežné a kapitálové spolu |
869 397,52 |
877 528,70 |
Výdavky bež. a kap. spolu |
615 591,72 |
519 136,26 |
PRÍJMY – VÝDAVKY |
+253 805,80 |
+ 358 392,44 |
Finančné operácie |
||
Finančné príjmy |
15 311,00 |
16 104,01 |
Finančné výdavky |
23 000,00 |
23 163,84 |
Finančné P -V |
-7 689,00 |
-7 059,83 |
Celk. výsledok hospodárenia |
+246 116,80 |
+ 351 332,61 |
Hospodárenie za r. 2020
Obec dosiahla prebytkový bežný rozpočet vo výške + 418 526,72 €, schodkový kapitálový rozpočet vo výške – 60 134,28 €, príjmy z finančných operácií činili 16 104,01 €, výdavky z finančných operácií činili 23 163,84 € .
Výsledok hospodárenia v sume + 351 332,61 € zistený podľa § 10 ods.3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p.
V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, sa z tohto prebytku vylučujú :
-
nevyčerpané prostriedky z cestovného Kátlovce v sume 137,52 EUR
b) nevyčerpané prostriedky z dotačného účtu na kanalizáciu v sume 244 690,00 EUR
c) nevyčerpané finančné prostriedky – stravné v sume 1 686,00 EUR
d) nevyčerpané vzdelávacie poukazy v sume 320,00 €
e) nevyčerpané finančné prostriedky Javys v sume 10 000,00 €
Spolu vylúčenie v čiastke 256 833,52 EUR
Po vylúčení nevyčerpaných účelovo určených finančných prostriedkov v súlade s § 16 ods. 6 ZRPÚS OZ Dolné Dubové za rok 2020 rozhoduje o prebytku v čiastke 94 499,09 EUR.
4. TVORBA A POUŽITIE PROSTRIEDKOV REZERVNÉHO, SOCIÁLNEHO FONDU
A FONDU OPRÁV
Rezervný fond |
Suma v € |
Počiatočný stav k 1. 1. 2020 |
0 |
Tvorba fondu |
170 929,82 |
Čerpanie fondu |
0 |
Konečný stav k 31. 12. 2020 |
170 929,82 |
Rezervný fond sa tvorí z výsledku hospodárenia za predchádzajúci hospodársky rok.
O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
Sociálny fond Suma v €
Počiatočný stav k 1. 1. 2020 |
2 426,56 |
Tvorba fondu |
762,81 |
Čerpanie fondu |
2 591,00 |
Konečný stav k 31. 12. 2020 |
598,37 |
Sociálny fond sa tvoril vo výške 1,05% z vyplatených miezd zamestnancov.
Sociálny fond je vedený na analytickom účte 221 012.
Fond opráv k náj. bytom 9/1 |
Suma v € |
Počiatočný stav k 1. 1. 2020 |
18 255,21 |
Tvorba fondu |
3 385,68 |
Čerpanie fondu |
629,00 |
Konečný stav k 31. 12. 2020 |
21 011,89 |
Fond opráv k náj. bytom 9/2 |
Suma v € |
Počiatočný stav k 1.1.2020 |
32 891,05 |
Tvorba fondu |
3 385,20 |
Čerpanie fondu |
751,00 |
Konečný stav k 31.12.2020 |
35 525,25 |
Fond opráv k náj. bytom 9/3 |
Suma v € |
Počiatočný stav k 1.1.2020 |
13 315,61 |
Tvorba fondu |
3 623,16 |
Čerpanie fondu |
818,40 |
Konečný stav k 31.12.2020 |
16 120,37 |
5. BILANCIA AKTÍV A PASÍV k 31. 12. 2020 v €
Označenie |
v € |
|
AKTÍVA |
2 756 113 |
|
Neobežný majetok |
2 073 664 |
|
1. |
Dlhodobý nehmotný majetok |
14 601 |
A. |
Softvér |
0 |
B. |
Ostatný DHNM |
14 601 |
2. |
Dlhodobý hmotný majetok |
1 925 108 |
A. |
Budovy a stavby |
1 283 625 |
B. |
Stroje, prístroje a zariadenia |
4 473 |
C. | Dopravné prostriedky |
0 |
D. | Pozemky |
256 136 |
E. | Drob. dlhodob. majetok |
0 |
F. | Obstaranie dlhodobého hmot. majetku
PD Zber. dvor, skládka KO, PD COK kostol , chodníky |
380 874 |
3. | Dlhodobý finančný majetok – finančné investície |
133 955 |
A. | Podiely v spoločnosti TAVOS |
133 955 |
Obežný majetok |
682 449 |
|
4. | Finančný majetok |
632 762 |
A. | Zostatok na bankových účtoch |
630 108 |
B. | Pokladničná hotovosť |
2 654 |
5. | Pohľadávky |
5 129 |
A. | Pohľadávka voči zamestnancom( 31.12.2005) |
3 245 |
B. | Ostatné pohľadávky |
0 |
C. | Spojovací účet pri združení- spoločný stavebný úrad |
1 884 |
D. | Zúčt. s orgánmi soc.Po a ZdPo |
0 |
E. | Ostatné |
0 |
6. | Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy |
44 558 |
7. | Majetok v evidencii 51583,- € | |
|
||
PASÍVA |
2 756 113 |
|
1. | Vlastné imanie |
1 237 663 |
2. | Záväzky |
1 101 934 |
2.1 | Záväzky – rezerva na audit |
1 800 |
2.2 | Dlhodobé záväzky |
557 096 |
A. | Dlhodobé záväzky – úver |
556 497 |
B. | Dlhodobé záväzky – zo SF |
599 |
2.3 | Krátkodobé záväzky |
280 629 |
A. | Záväzky z obchodného styku: FCC, Telekom… |
244 968 |
B. | Zamestnanci |
7 317 |
C. | Zúčtovanie soc. a zdrav. poist. | 3 681 |
D. | Ostatné priame dane | 943 |
E. | Zábezpeka od nájomníkov 9 b.j. a ost. |
23 720 |
2.4 | Návratná finančná výpomoc |
15 311 |
2.5 | Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy |
247 098 |
3. | Časové rozlíšenie |
416 516 |
A. | Výnosy budúcich období |
416 516 |
Celkové aktíva vykázané v súvahe k 31.12.2020 sú v objeme netto 2 756 113,- € a zdroje krytia – pasíva v rovnakej výške 2 756 113,- €.
6. PREHĹAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K 31.12.2020
Obec k 31. 12. 2020 eviduje tieto dlhy v sume 556 497,49 €
-
úver 9/1 127 871,20 €
-
úver 9/2 174 030,15 €
-
úver 9/3 254 596,14 €
7. HODNOTIACA SPRÁVA
Hodnotiaca správa tvorí prílohu č. 2
-
NÁVRH UZNESENIA K ZÁVEREČNÉMU ÚČTU OBCE ZA R. 2020
Obecné zastupiteľstvo v Dolnom Dubovom schvaľuje:
záverečný účet obce a celoročné hospodárenie obce za rok 2020 bez výhrad.
Vypracovala:
Ing. Elena Čapkovičová
Iveta Matuškovičová
V Dolnom Dubovom, 25.05.2021
Prerokované na Obecnom zastupiteľstve dňa 24.6.2021, uznesenie č. 44/2021.