stiahnuť dokument
Záverečný účet obce Dolné Dubové
za rok 2020
Podľa príslušných ustanovení zák. NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrnne spracované do Záverečného účtu obce. Podkladom na vypracovanie záverečného účtu je účtovná závierka obce.
Podľa ustanovenie § 4 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obec schvaľuje, sleduje a vyhodnocuje rozpočet ako jeden celok, vrátane rozpočtu rozpočtovej organizácie zriadenej obcou t.j. ZŠ s MŠ s právnou subjektivitou.
Záverečný účet podľa §16 osd. 5 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje :
1. Rozpočet obce na r. 2020
-
Údaje o plnení rozpočtu obce (príloha č. 1)
-
Výsledok hospodárenia za r. 2020
-
Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu
-
Bilancia aktív a pasív k 31.12.2020
-
Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2020
-
Hodnotiaca správa (príloha č. 2)
-
Návrh uznesenia
Výsledok hospodárenia sa zisťuje ako rozdiel medzi príjmami a výdavkami bežného rozpočtu (t.j. výsledok bežného rozpočtu), príjmami a výdavkami kapitálového rozpočtu (výsledok kapitálového rozpočtu). Príjmové finančné operácie a výdavkové finančné operácie neovplyvňujú VH (prebytok alebo schodok) rozpočtu obce.
1. ROZPOČET OBCE NA R. 2020:
Finančné hospodárenie obce Dolné Dubové sa riadilo rozpočtom, ktorý bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 71/2019 zo dňa 03.12.2019.
Rozpočet bol zmenený nasledovne:
Rozpočtové opatrenie č. 1/2020 z 20.08.2020, uznesenie č. 42/20
Rozpočtové opatrenie č. 2/2020 z 22.10.2020, uznesenie č. 59/20
Rozpočtové opatrenie č. 3/2019 z 10.12.2020, uznesenie č. 81/20.
Rozpočet obce bol nasledovný:
v €
Ukazovateľ
|
Schválený rozpočet
|
Rozpočet po zmene k 31.12.2020
|
Bežný rozpočet
|
|
|
Bežné príjmy |
535 816,00
|
846 697,52
|
Príjmy školstvo |
22 700,00
|
22 700,00
|
|
|
|
Bežné výdavky |
248 434,00
|
250 813,51
|
Výdavky na školstvo |
212 000,00
|
212 000,00
|
|
|
|
|
|
|
Kapitálový rozpočet |
|
|
Kapitálové príjmy |
0,00
|
0,00
|
Kapitálové výdavky |
75 082,00
|
152 778,21
|
|
|
|
|
|
|
Finančné operácie |
|
|
Príjmové finančné operácie |
0,00
|
15 311,00
|
Výdavkové finančné operácie
|
23 000,00
|
23 000,00
|
|
|
|
|
|
|
Príjmy spolu
|
558 516,00
|
884 708,52
|
Výdavky spolu
|
558 516,00
|
638 591,72
|
2. ÚDAJE O PLNENÍ ROZPOČTU
Plnenie príjmov a výdavkov je podrobne rozpísané podľa platnej rozpočtovej klasifikácie – príloha č.1 / plnenie príjmov a výdavkov/
3. VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA ZA R. 2020
Ukazovateľ
|
rozpočet po zmene k 31.12.2020
|
skutočnosť k 31.12.2020 |
Bežný rozpočet
|
|
|
Bežné príjmy |
846 697,52
|
846 602,06
|
BP školstvo |
22 700,00
|
30 926,64
|
|
|
|
Bežné výdavky |
250 813,51
|
245 365,96
|
Výdavky na školstvo |
212 000,00
|
213 636,02
|
Hospodárenie obce – prebytok rozpočtu |
+406 584,01 |
+ 418 526,72 |
|
|
|
Kapitálový rozpočet |
|
|
Kapitálové príjmy |
0,00
|
0,00
|
Kapitálové výdavky |
152 778,21
|
60 134,28 |
Hospodárenie obce – schodok rozpočtu |
-152 778,21
|
-60 134,28 |
|
|
|
Príjmy bežné a kapitálové spolu
|
869 397,52
|
877 528,70
|
Výdavky bež. a kap. spolu
|
615 591,72
|
519 136,26
|
PRÍJMY – VÝDAVKY
|
+253 805,80
|
+ 358 392,44 |
|
|
|
Finančné operácie
|
|
|
Finančné príjmy
|
15 311,00
|
16 104,01
|
Finančné výdavky
|
23 000,00
|
23 163,84
|
Finančné P -V
|
-7 689,00
|
-7 059,83
|
|
|
|
Celk. výsledok hospodárenia
|
+246 116,80
|
+ 351 332,61
|
Hospodárenie za r. 2020
Obec dosiahla prebytkový bežný rozpočet vo výške + 418 526,72 €, schodkový kapitálový rozpočet vo výške – 60 134,28 €, príjmy z finančných operácií činili 16 104,01 €, výdavky z finančných operácií činili 23 163,84 € .
Výsledok hospodárenia v sume + 351 332,61 € zistený podľa § 10 ods.3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p.
V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, sa z tohto prebytku vylučujú :
-
nevyčerpané prostriedky z cestovného Kátlovce v sume 137,52 EUR
b) nevyčerpané prostriedky z dotačného účtu na kanalizáciu v sume 244 690,00 EUR
c) nevyčerpané finančné prostriedky – stravné v sume 1 686,00 EUR
d) nevyčerpané vzdelávacie poukazy v sume 320,00 €
e) nevyčerpané finančné prostriedky Javys v sume 10 000,00 €
Spolu vylúčenie v čiastke 256 833,52 EUR
Po vylúčení nevyčerpaných účelovo určených finančných prostriedkov v súlade s § 16 ods. 6 ZRPÚS OZ Dolné Dubové za rok 2020 rozhoduje o prebytku v čiastke 94 499,09 EUR.
4. TVORBA A POUŽITIE PROSTRIEDKOV REZERVNÉHO, SOCIÁLNEHO FONDU
A FONDU OPRÁV
Rezervný fond
|
Suma v €
|
Počiatočný stav k 1. 1. 2020
|
0
|
Tvorba fondu
|
170 929,82
|
Čerpanie fondu
|
0
|
Konečný stav k 31. 12. 2020
|
170 929,82
|
|
|
|
Rezervný fond sa tvorí z výsledku hospodárenia za predchádzajúci hospodársky rok.
O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
Sociálny fond Suma v €
Počiatočný stav k 1. 1. 2020
|
2 426,56
|
Tvorba fondu
|
762,81
|
Čerpanie fondu
|
2 591,00
|
Konečný stav k 31. 12. 2020
|
598,37
|
Sociálny fond sa tvoril vo výške 1,05% z vyplatených miezd zamestnancov.
Sociálny fond je vedený na analytickom účte 221 012.
Fond opráv k náj. bytom 9/1
|
Suma v €
|
Počiatočný stav k 1. 1. 2020
|
18 255,21
|
Tvorba fondu
|
3 385,68
|
Čerpanie fondu
|
629,00
|
Konečný stav k 31. 12. 2020
|
21 011,89
|
|
Fond opráv k náj. bytom 9/2
|
Suma v €
|
Počiatočný stav k 1.1.2020
|
32 891,05
|
Tvorba fondu
|
3 385,20
|
Čerpanie fondu
|
751,00
|
Konečný stav k 31.12.2020
|
35 525,25
|
Fond opráv k náj. bytom 9/3
|
Suma v €
|
Počiatočný stav k 1.1.2020
|
13 315,61
|
Tvorba fondu
|
3 623,16
|
Čerpanie fondu
|
818,40
|
Konečný stav k 31.12.2020
|
16 120,37
|
5. BILANCIA AKTÍV A PASÍV k 31. 12. 2020 v €
|
Označenie
|
v €
|
|
AKTÍVA
|
2 756 113
|
|
Neobežný majetok
|
2 073 664
|
1.
|
Dlhodobý nehmotný majetok |
14 601
|
A.
|
Softvér |
0
|
B.
|
Ostatný DHNM |
14 601
|
2.
|
Dlhodobý hmotný majetok |
1 925 108
|
A.
|
Budovy a stavby |
1 283 625
|
B.
|
Stroje, prístroje a zariadenia |
4 473
|
C. |
Dopravné prostriedky |
0
|
D. |
Pozemky |
256 136
|
E. |
Drob. dlhodob. majetok |
0
|
F. |
Obstaranie dlhodobého hmot. majetku
PD Zber. dvor, skládka KO, PD COK kostol , chodníky |
380 874
|
3. |
Dlhodobý finančný majetok – finančné investície |
133 955
|
A. |
Podiely v spoločnosti TAVOS |
133 955
|
|
|
|
|
Obežný majetok |
682 449
|
4. |
Finančný majetok |
632 762
|
A. |
Zostatok na bankových účtoch |
630 108
|
B. |
Pokladničná hotovosť |
2 654
|
|
|
|
5. |
Pohľadávky |
5 129
|
A. |
Pohľadávka voči zamestnancom( 31.12.2005) |
3 245
|
B. |
Ostatné pohľadávky |
0
|
C. |
Spojovací účet pri združení- spoločný stavebný úrad |
1 884
|
D. |
Zúčt. s orgánmi soc.Po a ZdPo |
0
|
E. |
Ostatné |
0
|
|
|
|
6. |
Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy |
44 558
|
|
|
|
7. |
Majetok v evidencii 51583,- € |
|
|
- Ocú, svadobka, DHZ, Knižnica, DS, TJ, ZŠ s MŠ
|
|
|
|
|
|
PASÍVA
|
2 756 113
|
1. |
Vlastné imanie |
1 237 663
|
|
|
|
2. |
Záväzky |
1 101 934
|
2.1 |
Záväzky – rezerva na audit |
1 800
|
2.2 |
Dlhodobé záväzky |
557 096
|
A. |
Dlhodobé záväzky – úver |
556 497
|
B. |
Dlhodobé záväzky – zo SF |
599
|
2.3 |
Krátkodobé záväzky |
280 629
|
A. |
Záväzky z obchodného styku: FCC, Telekom… |
244 968
|
B. |
Zamestnanci |
7 317
|
C. |
Zúčtovanie soc. a zdrav. poist. |
3 681 |
D. |
Ostatné priame dane |
943 |
E. |
Zábezpeka od nájomníkov 9 b.j. a ost. |
23 720
|
2.4 |
Návratná finančná výpomoc |
15 311
|
2.5 |
Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy |
247 098
|
|
|
|
3. |
Časové rozlíšenie |
416 516
|
A. |
Výnosy budúcich období |
416 516
|
|
|
|
Celkové aktíva vykázané v súvahe k 31.12.2020 sú v objeme netto 2 756 113,- € a zdroje krytia – pasíva v rovnakej výške 2 756 113,- €.
6. PREHĹAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K 31.12.2020
Obec k 31. 12. 2020 eviduje tieto dlhy v sume 556 497,49 €
-
úver 9/1 127 871,20 €
-
úver 9/2 174 030,15 €
-
úver 9/3 254 596,14 €
7. HODNOTIACA SPRÁVA
Hodnotiaca správa tvorí prílohu č. 2
-
NÁVRH UZNESENIA K ZÁVEREČNÉMU ÚČTU OBCE ZA R. 2020
Obecné zastupiteľstvo v Dolnom Dubovom schvaľuje:
záverečný účet obce a celoročné hospodárenie obce za rok 2020 bez výhrad.
Vypracovala:
Ing. Elena Čapkovičová
Iveta Matuškovičová
V Dolnom Dubovom, 25.05.2021
Prerokované na Obecnom zastupiteľstve dňa 24.6.2021, uznesenie č. 44/2021.